Capital de Trabajo e Indices Financieros

El capital de trabajo esta definido por muchas empresas como la inversión de la empresa bien sea en activos a corto o largo Plazo.

Añadir leyenda

De otro punto de Vista, son todos los recursos y herramienta que utilizan para cubrir el costo de operación, Cuando se restan los activos con los pasivos se obtiene el capital Neto lo mas importante de la administración del capital de trabajo es lograr maximizar de manera eficiente los activos circulantes y los financiamientos incurridos a corto plazo.

ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE TRABAJO

Esta estructura se basa en el efectivo, los valores negociables, las cuentas por cobrar y el e inventario.

Se puede definir la estructura de capital de trabajo como la manera que una empresa financia sus activos mediante la combinación de capital, deuda. Es entonces la composición o la "estructura" de sus pasivo y su patrimonio neto

En la actualidad las actividades empresariales se viene desarrollado de forma acelerada, influyendo de manera vertiginosa en los administradores ya que deben poseer la habilidad para manejar sus recursos materiales y financieros.

Por ello la estructura del capital de trabajo es un aspecto fundamental y se ve refleja por dos factores

* Los activos circulantes que conforman el capital de trabajo

* El tiempo requerido que transcurre para convertir estos activos en efectivo

Análisis Financieros

Son datos que permiten medir la estabilidad y la capacidad de endeudamiento, ademas de el rendimiento y las utilidades de las empresas. Esta herramienta permite cifras y resultados del negocio poder tomar decisiones acertadas antes las posibles circunstancias que puedan presentarse.

El análisis de estados financieros es un proceso dedicado a evaluar la posición financiera presente y pasadas de las organizaciones para establecer mejoras sobre estimaciones y y resultados futuros de las operaciones financieras.

Para obtener un análisis certero se debe tener dominio de los modelos contables que se apliquen , las herramientas financieras y operativas, de allí su importancia e Interpretación.

Los principales entornos en cuanto a la evaluación financiera de la empresa:

La rentabilidad

El endeudamiento

La solvencia

La rotación

La liquidez inmediata

Los indicadores financieros se agrupan en formulaciones que se relacionan para estandarizar e interpretar la operatividad de la empresa, como liquidez, capital de trabajo, solvencia y rentabilidad.

Los indicadores responden a interrogantes, que involucra no solo los análisis, cuantitativo, sino las limitaciones en el manejo de las información o factores externos económicos como inflación.

Ventajas

*- Ayudan a la supervision y progreso de las operaciones y sus deficiencias
*- Ofrecen confiabilidad para obtener directrices en mejora de sus operaciones

*- Permiten medir la capacidad de endeudamiento.

SHRIMPS

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

ANALISIS VERTICAL

AÑO

ANÁLISIS HORIZONTAL

ANALISIS POR CLASE

ANÁLISIS AL ACTIVO

2009

2008

VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

200900%

200800%

2009

2008

ACTIVO CORRIENTE

Disponible

Caja

152.913.971,00

153.261.145

-347.174

-0,23%

5,07%

5,20%

5,07%

5,20%

Bancos

638.675.863,77

501.281.361

137.394.503

27,41%

21,17%

17,02%

21,17%

17,02%

TOTAL DISPONIBLE

791.589.834,77

654.542.506

137.047.329

20,94%

26,24%

22,22%

26,24%

22,22%

0,00%

INVENTARIOS

236.536.715,86

185.199.379

51.337.337

27,72%

7,84%

6,29%

7,84%

6,29%

0,00%

CUENTAS POR COBRAR

0,00%

Clientes Nacionales

270.042.081,00

271.495.058

-1.452.977

-0,54%

8,95%

9,22%

8,95%

9,22%

Socios

159.333.416,00

105.357.600

53.975.816

51,23%

0,62%

3,58%

5,28%

3,58%

Anticipos a proveedores

18.743.380,00

18.525.236

218.144

1,18%

0,62%

0,63%

0,62%

0,63%

Anticipos a trabajadores

10.458.965,00

4.133.736

6.325.229

153,01%

0,35%

0,14%

0,35%

0,14%

Retenciones en la fuente

5.566.262,00

2.628.495

2.937.767

111,77%

0,18%

0,09%

0,18%

0,09%

Impuesto a las ventas retenido

656.000,00

2.843.223

-2.187.223

-76,93%

0,02%

0,10%

0,02%

0,10%

Impuesto de industria y comercio retenido

667.326,00

782.572

-115.246

-14,73%

0,02%

0,03%

0,02%

0,03%

Cuentas por cobrar a trabajadores

2.762.291,00

2.111.081

651.210

30,85%

0,09%

0,07%

0,09%

0,07%

Prestamos a particulares

16.411.358,00

27.138.176

-10.726.818

-39,53%

0,54%

0,92%

0,54%

0,92%

Provisiones cartera

-3.070.013,00

-16.902.268

13.832.255

-81,84%

-0,10%

-0,57%

-0,10%

-0,57%

TOTAL CUENTAS POR COBRAR

481.571.066,00

418.112.909

63.458.157

15,18%

15,96%

14,20%

15,96%

14,20%

0,00%

INVERSIONES TEMPORALES

0,00%

CDT

100.000.000

-100.000.000

-100,00%

0,00%

3,40%

0,00%

3,40%

0,00%

ACTIVO CORRIENTE

1.509.697.616,63

1.357.854.794

151.842.823

11,18%

50,05%

46,10%

50,05%

46,10%

INVERSIONES PERMANENTES

#¡VALOR!

Alicate Mágico S.A.

344.078.000,00

344.078.000

11,41%

11,68%

11,41%

11,68%

0,00%

TOTAL INVERSIONES PERMANENTES

344.078.000,00

344.078.000

0,00%

11,41%

11,68%

11,41%

11,68%

0,00%

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

0,00%

Terrenos

207.298.371,00

216.798.371

-9.500.000

-4,38%

6,87%

7,36%

6,87%

7,36%

Edificios

1.285.498.515

1.250.332.797

35.165.718

2,81%

42,62%

42,45%

42,62%

42,45%

Muebles y Equipo Oficina

109.326.016,00

221.266.600

-111.940.584

-50,59%

3,62%

7,51%

3,62%

7,51%

Equipo Computo y Comunicaciones

169.307.721,32

257.728.843

-88.421.122

-34,31%

5,61%

8,75%

5,61%

8,75%

Maquinaria y Equipo

68.989.005,07

69.640.616

-651.611

-0,94%

2,29%

2,36%

2,29%

2,36%

Depreciacion Acumulada

-804.055.534,00

-880.041.700

75.986.166

-8,63%

-26,66%

-29,88%

-26,66%

-29,88%

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1.036.364.094,70

1.135.725.527

-99.361.433

-8,75%

34,36%

38,56%

34,36%

38,56%

0,00%

CARGOS DIFERIDOS

46.779.714,00

40.854.289

5.925.425

14,50%

1,55%

1,39%

1,55%

1,39%

0,00%

OTROS ACTIVOS

0,00%

Valorizacion Acciones

79.545.772,08

66.919.625

12.626.147

18,87%

2,64%

2,27%

2,64%

2,27%

TOTAL OTROS ACTIVOS

79.545.772,08

66.919.625

12.626.147

18,87%

2,64%

2,27%

2,64%

2,27%

0,00%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

1.506.767.580,78

1.587.577.441

-80.809.861

-5,09%

49,95%

53,90%

49,95%

53,90%

0,00%

TOTAL ACTIVOS

3.016.465.197,41

2.945.432.235

71.032.962

2,41%

100,00%

0,00%

CUENTAS DE ORDEN

0,00%

Acreedoras de control

256.800.000,00

125.000.000

131.800.000

105,44%

51,32%

105,44%

8,51%

4,24%

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

256.800.000,00

125.000.000

131.800.000

105,44%

51,32%

105,44%

8,51%

4,24%

0,00%

PASIVO

0,00%

OBLIGACIONES BANCARIAS

0,00%

Bancos Comerciales

170.272.409,00

184.301.726

-14.029.317

-7,61%

-8,24%

-7,61%

5,64%

6,26%

TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS

170.272.409,00

184.301.726

-14.029.317

-7,61%

-8,24%

-7,61%

5,64%

6,26%

0,00%

CUENTAS POR PAGAR

0,00%

Proveedores

651.903.773,63

660.089.326

-8.185.552

-1,24%

-0,79%

-0,76%

21,61%

22,41%

Contratistas

13.489.000,00

12.332.242

1.156.758

9,38%

0,11%

0,45%

0,42%

Honorarios

10.562.000,00

10.417.172

144.828

1,39%

0,01%

0,35%

Servicios públicos

1.535.522,00

7.134.274

-5.598.752

-78,48%

-0,54%

-0,52%

0,05%

0,24%

Dividendos

32.464.325,00

32.653.631

-189.306

-0,58%

-0,02%

1,08%

1,11%

Retenciones en la fuente

3.712.474,00

3.721.563

-9.089

-0,24%

0,00%

0,12%

0,13%

Retenciones en Iva

714.121,00

1.000.000

-285.879

-28,59%

-0,03%

0,02%

0,03%

Retenciones en industria y comercio

1.881.786,00

3.129.998

-1.248.212

-39,88%

-0,12%

0,06%

0,11%

Iva por pagar

4.164.450,00

11.779.007

-7.614.557

-64,65%

-0,74%

-0,71%

0,14%

0,40%

Obligaciones Laborales

69.066.751,00

79.380.407

-10.313.656

-12,99%

-1,00%

-0,96%

2,29%

2,70%

Ingresos recibidos por anticipado

10.634.514,00

16.145.970

-5.511.456

-34,14%

-0,53%

-0,51%

0,35%

0,55%

CUENTAS POR PAGAR

800.128.716,63

837.783.590

-37.654.873

-4,49%

-3,65%

-3,49%

26,53%

28,44%

PASIVO CORRIENTE

970.401.125,63

1.022.085.316

-51.684.190

-5,06%

-5,02%

-4,79%

32,17%

34,70%

0,00%

PASIVO NO CORRIENTE

0,00%

Obligaciones Laborales

59.946.781,31

56.995.363

2.951.418

5,18%

0,29%

0,27%

1,99%

1,94%

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

59.946.781,31

56.995.363

2.951.418

5,18%

0,29%

0,27%

1,99%

1,94%

TOTAL PASIVO

1.030.347.906,94

1.079.080.679

-48.732.772

-4,52%

-4,73%

-4,52%

34,16%

36,64%

0,00%

PATRIMONIO

0,00%

Capital Suscrito y Pagado

1.564.997.251,99

1.481.617.361

83.379.891

5,63%

4,20%

4,47%

51,88%

50,30%

Reserva para Protección de Aportes

399.664.702,33

399.008.353

656.349

0,16%

0,03%

0,04%

13,25%

13,55%

Reserva Especial

12.947.546,00

12.947.546

0,00%

0,43%

0,44%

Superavit por Valorizaciones

79.545.772,08

66.919.625

12.626.147

18,87%

0,64%

0,68%

2,64%

2,27%

Perdida de Ejercicios anteriores

-94.141.427,22

-174.035.662

79.894.234

-45,91%

4,02%

4,28%

-3,12%

-5,91%

Utilidad del presente Ejercicio

23.103.445,29

79.894.234

-56.790.789

-71,08%

-2,86%

-3,04%

0,77%

2,71%

TOTAL PATRIMONIO

1.986.117.290,47

1.866.351.458

119.765.832

6,42%

6,03%

6,42%

65,84%

63,36%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

3.016.465.197,41

2.945.432.137

71.033.061

2,41%

2,35%

2,41%

100,00%

0,00%

CUENTAS DE ORDEN

0,00%

Acreedoras de control por Con.

256.800.000,00

125.000.000

131.800.000

105,44%

51,32%

105,44%

8,51%

4,24%

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

256.800.000,00

125.000.000

131.800.000

105,44%

51,32%

105,44%

8,51%

4,24%

SHRIMPS

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

I N G R E S O S

INGRESOS OPERACIONALES

AÑO 2009

AÑO 2008

ANÁLISIS HORIZONTAL

ANÁLISIS VERTICAL

VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

2009

2008

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

Repuestos Eléctricos

5.498.066.077

4.820.928.728

677.137.349

14,05%

51,19%

49,14%

Mantenimientos Eléctricos

3.878.516.124

3.627.875.993

250.640.131

6,91%

36,11%

36,98%

Herramientas

1.384.834.061

1.359.985.381

24.848.680

1,83%

12,89%

13,86%

Menos descuentos en ventas

106.096.263

82.197.917

23.898.346

29,07%

0,99%

0,84%

Menos devoluciones en ventas

8.071.592

7.592.699

478.893

6,31%

0,08%

VENTAS NETAS

10.647.248.407

9.718.999.486

928.248.921

9,55%

99,12%

99,06%

MENOS COSTO DE VENTAS

8.907.170.585

8.086.206.624

820.963.961

10,15%

82,92%

82,42%

UTILIDAD BRUTA

1.740.077.822

1.632.792.862

107.284.960

6,57%

16,20%

16,64%

INGRESOS NO OPERACIONALES

OTRAS VENTAS

Materia de desecho

30.323.888

28.772.019

1.551.869

5,39%

0,28%

0,29%

Materiales varios

11.964.789

2.557.759

9.407.030

367,78%

0,11%

0,03%

FINANCIEROS

0,00%

Dividendos

15.504.587

11.040.060

4.464.527

40,44%

0,14%

0,11%

ARRENDAMIENTOS

0,00%

Maquinaria y Equipo

36.228.864

49.615.969

-13.387.105

-26,98%

0,34%

0,51%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

94.022.128

91.985.807

2.036.321

2,21%

0,88%

0,94%

TOTAL INGRESOS

10.741.270.535

9.810.985.293

930.285.242

9,48%

100,00%

E G R E S O S

EGRESOS OPERACIONALES

ADMINISTRACION

Gastos de Personal

234.032.158

216.759.109

17.273.049

7,97%

2,18%

2,21%

Gastos generales

183.254.052

172.316.935

10.937.117

6,35%

1,71%

1,76%

Depreciaciones

34.448.001

31.913.110

2.534.891

7,94%

0,32%

0,33%

GASTOS DE ADMINISTRACION

451.734.211

420.989.154

30.745.057

7,30%

4,21%

4,29%

0,00%

VENTAS

0,00%

Gastos de Personal

820.907.020

702.726.302

118.180.718

16,82%

7,64%

7,16%

Gastos de generales

357.153.881

332.999.278

24.154.603

7,25%

3,33%

3,39%

Depreciaciones

63.708.580

47.442.185

16.266.395

34,29%

0,59%

0,48%

Diversos

69.874.155

79.400.001

-9.525.846

-12,00%

0,65%

0,81%

GASTOS DE VENTAS

1.311.643.636

1.162.567.766

149.075.870

12,82%

12,21%

11,85%

TOTAL EGRESOS OPERACIONALES

1.763.377.846,99

1.583.556.920,00

179.820.927

11,36%

16,42%

16,14%

NO OPERACIONALES

GASTOS FINANCIEROS

0,00%

Gastos Bancarios

661.255

720.492

-59.237

0,01%

Intereses

8.083.968

7.121.500

962.468

0,08%

0,07%

Comisiones

97.283

2.105.977

-2.008.694

0,00%

0,02%

Gravamen Mov. Financiero (4x1000)

26.714.702

44.288.910

-17.574.208

0,25%

0,45%

GASTOS FINANCIEROS

35.557.208

54.236.879

-18.679.671

0,33%

0,55%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

Impuestos Asumidos

124.513

1.690.636

-1.566.123

0,00%

0,02%

Procesos Judiciales

8.000.000

2.100.000

5.900.000

0,07%

0,02%

Actividades cívicas

1.808.302

1.500.000

308.302

0,02%

Multas, sanciones y litigios

2.128.635

1.800.000

328.635

0,02%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

12.061.450

7.090.636

4.970.814

0,11%

0,07%

TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES

47.618.657

61.327.515

-13.708.858

0,44%

0,63%

TOTAL EGRESOS

1.810.996.504

1.644.884.435

166.112.069

16,86%

16,77%

UTILIDAD DEL EJERCICIO

23.103.446

79.894.234

-56.790.788

0,22%

0,81%

INDICADORES FINANCIEROS
SHRIMPS
A DICIEMBRE 31 DE 2010

CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE	⁻	PASIVO CORRIENTE

$ 1.509.697.617		$ 970.401.126

$ 539.296.491

Recursos de que dispone la empresa
para atender la operación después de pagar el
pasivo a corto plazo


RAZÓN DE LIQUIDEZ O CIRCULANTE
ACTIVO CORRIENTE	⁄	PASIVO CORRIENTE

$ 1.509.697.617		$ 970.401.126

$ 1,56

Representa las veces que el activo corriente
cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo se cuenta
con pesos de liquidez para cubrirla


PRUEBA ÁCIDA
ACTIVO LIQUIDO	⁄	PASIVO CORRIENTE
			ACTIVO LIQUIDO =disponible+cuentas por cobrar a trabajadores
$ 794.352.126		$ 970.401.126

$ 0,82

Representa las veces que el activo liquido
cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa
dispone de forma inmediata de para cubrirla.
El nivel de referencia es 1:1


SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL	⁄	PASIVO TOTAL

$ 3.016.465.197		$ 1.030.347.907

$ 2,93

Es la capacidad de pago de la empresa
a corto y largo plazo que demuestra su solidez financiera.
La empresa dispone de $ en activos totales por
cada peso que adeuda
El nivel de referencia es 2:1


ENDEUDAMIENTO
PASIVO TOTAL	⁄	ACTIVO TOTAL

$ 1.030.347.907		$ 3.016.465.197

$ 0,34

Representa la proporcion del endeudamiento de
una empresa. En la empresa el % de los activos
está comprometido con deudas en el pasivo.
Cuenta con un 66% de activos libre de deudas.



ENDEUDAMIENTO INTERNO O DE SOCIOS
PATRIMONIO	⁄	ACTIVO TOTAL

$ 1.986.117.290		$ 3.016.465.197

$ 0,66

Representa la proporcion en que los activos
han sido financiados con recursos propios.
En la empresa el % de los activos han sido
financiados con recursos propios.
Entre más cercano a 100 mejor es el indicador.


PROTECCIÓN AL PASIVO TOTAL
PATRIMONIO	⁄	TOTAL PASIVO

$ 3.016.465.197		$ 1.030.347.907

$ 2,93

Representa la protección que ofrecen los socios
de la cooperativa a sus acreedores.
Cuando el resultado es mayor a $1 se puede decir
que la empresa tiene una buena posición económica.



PATRIMONIO INMOVILIZADO
PPE	⁄	PATRIMONIO

$ 1.036.364.095		$ 1.986.117.290

52,18%

Indica la parte del patrimonio que se encuentra estática
en Propiedad, Planta y Equipo. En la empresa
el del patrimonio total está representado en
PPE, lo que disminuye el capital de trabajo.




UTILIDAD BRUTA O MARGEN BRUTO
U. BRUTA	⁄	INGRESOS OPERACIONALES

$ 1.740.077.822		$ 10.647.248.407

16,34%

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las
actividades de la empresa sin tener en cuenta los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad bruta es
del 16%, lo cual quiere decir que el costo de los
productos y servicios de la empresa es de un


UTILIDAD NETA O MARGEN NETO
U. NETA	⁄	INGRESOS TOTALES

$ 23.103.446		$ 10.741.270.535

0,22%

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las
actividades de la empresa luego de descontar los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad neta es
del



PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS	⁄	INGRESOS OPERACIONALES

$ 8.907.170.585		$ 10.647.248.407

83,66%

El costo de ventas es el de los
ingresos totales


PORCENTAJE DE GASTOS GENERALES
GASTOS	⁄	INGRESOS TOTALES

$ 1.810.996.504		$ 10.741.270.535

16,86%

Los gastos representan el de
los ingresos totales de la empresa


RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
U. NETA	⁄	PATRIMONIO

$ 23.103.446		$ 1.986.117.290

1,16%

Representa la participación del patrimonio o
aportes de los socios en la generación de la
utilidad. En la empresa, el patrimonio
para el periodo estudiado participó en
en la generación de la utilidad.

SHRIMPS

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

I N G R E S O S

INGRESOS OPERACIONALES

AÑO 2009

AÑO 2008

ANÁLISIS HORIZONTAL

ANÁLISIS VERTICAL

VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

2009

2008

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

Repuestos Eléctricos

5.498.066.077

4.820.928.728

677.137.349

14,05%

51,19%

49,14%

Mantenimientos Eléctricos

3.878.516.124

3.627.875.993

250.640.131

6,91%

36,11%

36,98%

Herramientas

1.384.834.061

1.359.985.381

24.848.680

1,83%

12,89%

13,86%

Menos descuentos en ventas

106.096.263

82.197.917

23.898.346

29,07%

0,99%

0,84%

Menos devoluciones en ventas

8.071.592

7.592.699

478.893

6,31%

0,08%

VENTAS NETAS

10.647.248.407

9.718.999.486

928.248.921

9,55%

99,12%

99,06%

MENOS COSTO DE VENTAS

8.907.170.585

8.086.206.624

820.963.961

10,15%

82,92%

82,42%

UTILIDAD BRUTA

1.740.077.822

1.632.792.862

107.284.960

6,57%

16,20%

16,64%

INGRESOS NO OPERACIONALES

OTRAS VENTAS

Materia de desecho

30.323.888

28.772.019

1.551.869

5,39%

0,28%

0,29%

Materiales varios

11.964.789

2.557.759

9.407.030

367,78%

0,11%

0,03%

FINANCIEROS

0,00%

Dividendos

15.504.587

11.040.060

4.464.527

40,44%

0,14%

0,11%

ARRENDAMIENTOS

0,00%

Maquinaria y Equipo

36.228.864

49.615.969

-13.387.105

-26,98%

0,34%

0,51%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

94.022.128

91.985.807

2.036.321

2,21%

0,88%

0,94%

TOTAL INGRESOS

10.741.270.535

9.810.985.293

930.285.242

9,48%

100,00%

E G R E S O S

EGRESOS OPERACIONALES

ADMINISTRACION

Gastos de Personal

234.032.158

216.759.109

17.273.049

7,97%

2,18%

2,21%

Gastos generales

183.254.052

172.316.935

10.937.117

6,35%

1,71%

1,76%

Depreciaciones

34.448.001

31.913.110

2.534.891

7,94%

0,32%

0,33%

GASTOS DE ADMINISTRACION

451.734.211

420.989.154

30.745.057

7,30%

4,21%

4,29%

0,00%

VENTAS

0,00%

Gastos de Personal

820.907.020

702.726.302

118.180.718

16,82%

7,64%

7,16%

Gastos de generales

357.153.881

332.999.278

24.154.603

7,25%

3,33%

3,39%

Depreciaciones

63.708.580

47.442.185

16.266.395

34,29%

0,59%

0,48%

Diversos

69.874.155

79.400.001

-9.525.846

-12,00%

0,65%

0,81%

GASTOS DE VENTAS

1.311.643.636

1.162.567.766

149.075.870

12,82%

12,21%

11,85%

TOTAL EGRESOS OPERACIONALES

1.763.377.846,99

1.583.556.920,00

179.820.927

11,36%

16,42%

16,14%

NO OPERACIONALES

GASTOS FINANCIEROS

0,00%

Gastos Bancarios

661.255

720.492

-59.237

0,01%

Intereses

8.083.968

7.121.500

962.468

0,08%

0,07%

Comisiones

97.283

2.105.977

-2.008.694

0,00%

0,02%

Gravamen Mov. Financiero (4x1000)

26.714.702

44.288.910

-17.574.208

0,25%

0,45%

GASTOS FINANCIEROS

35.557.208

54.236.879

-18.679.671

0,33%

0,55%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

Impuestos Asumidos

124.513

1.690.636

-1.566.123

0,00%

0,02%

Procesos Judiciales

8.000.000

2.100.000

5.900.000

0,07%

0,02%

Actividades cívicas

1.808.302

1.500.000

308.302

0,02%

Multas, sanciones y litigios

2.128.635

1.800.000

328.635

0,02%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

12.061.450

7.090.636

4.970.814

0,11%

0,07%

TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES

47.618.657

61.327.515

-13.708.858

0,44%

0,63%

TOTAL EGRESOS

1.810.996.504

1.644.884.435

166.112.069

16,86%

16,77%

UTILIDAD DEL EJERCICIO

23.103.446

79.894.234

-56.790.788

0,22%

0,81%

SHRIMPS

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

I N G R E S O S

INGRESOS OPERACIONALES

AÑO 2009

AÑO 2008

ANÁLISIS HORIZONTAL

ANÁLISIS VERTICAL

VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

2009

2008

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

Repuestos Eléctricos

5.498.066.077

4.820.928.728

677.137.349

14,05%

51,19%

49,14%

Mantenimientos Eléctricos

3.878.516.124

3.627.875.993

250.640.131

6,91%

36,11%

36,98%

Herramientas

1.384.834.061

1.359.985.381

24.848.680

1,83%

12,89%

13,86%

Menos descuentos en ventas

106.096.263

82.197.917

23.898.346

29,07%

0,99%

0,84%

Menos devoluciones en ventas

8.071.592

7.592.699

478.893

6,31%

0,08%

VENTAS NETAS

10.647.248.407

9.718.999.486

928.248.921

9,55%

99,12%

99,06%

MENOS COSTO DE VENTAS

8.907.170.585

8.086.206.624

820.963.961

10,15%

82,92%

82,42%

UTILIDAD BRUTA

1.740.077.822

1.632.792.862

107.284.960

6,57%

16,20%

16,64%

INGRESOS NO OPERACIONALES

OTRAS VENTAS

Materia de desecho

30.323.888

28.772.019

1.551.869

5,39%

0,28%

0,29%

Materiales varios

11.964.789

2.557.759

9.407.030

367,78%

0,11%

0,03%

FINANCIEROS

0,00%

Dividendos

15.504.587

11.040.060

4.464.527

40,44%

0,14%

0,11%

ARRENDAMIENTOS

0,00%

Maquinaria y Equipo

36.228.864

49.615.969

-13.387.105

-26,98%

0,34%

0,51%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

94.022.128

91.985.807

2.036.321

2,21%

0,88%

0,94%

TOTAL INGRESOS

10.741.270.535

9.810.985.293

930.285.242

9,48%

100,00%

E G R E S O S

EGRESOS OPERACIONALES

ADMINISTRACION

Gastos de Personal

234.032.158

216.759.109

17.273.049

7,97%

2,18%

2,21%

Gastos generales

183.254.052

172.316.935

10.937.117

6,35%

1,71%

1,76%

Depreciaciones

34.448.001

31.913.110

2.534.891

7,94%

0,32%

0,33%

GASTOS DE ADMINISTRACION

451.734.211

420.989.154

30.745.057

7,30%

4,21%

4,29%

0,00%

VENTAS

0,00%

Gastos de Personal

820.907.020

702.726.302

118.180.718

16,82%

7,64%

7,16%

Gastos de generales

357.153.881

332.999.278

24.154.603

7,25%

3,33%

3,39%

Depreciaciones

63.708.580

47.442.185

16.266.395

34,29%

0,59%

0,48%

Diversos

69.874.155

79.400.001

-9.525.846

-12,00%

0,65%

0,81%

GASTOS DE VENTAS

1.311.643.636

1.162.567.766

149.075.870

12,82%

12,21%

11,85%

TOTAL EGRESOS OPERACIONALES

1.763.377.846,99

1.583.556.920,00

179.820.927

11,36%

16,42%

16,14%

NO OPERACIONALES

GASTOS FINANCIEROS

0,00%

Gastos Bancarios

661.255

720.492

-59.237

0,01%

Intereses

8.083.968

7.121.500

962.468

0,08%

0,07%

Comisiones

97.283

2.105.977

-2.008.694

0,00%

0,02%

Gravamen Mov. Financiero (4x1000)

26.714.702

44.288.910

-17.574.208

0,25%

0,45%

GASTOS FINANCIEROS

35.557.208

54.236.879

-18.679.671

0,33%

0,55%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

Impuestos Asumidos

124.513

1.690.636

-1.566.123

0,00%

0,02%

Procesos Judiciales

8.000.000

2.100.000

5.900.000

0,07%

0,02%

Actividades cívicas

1.808.302

1.500.000

308.302

0,02%

Multas, sanciones y litigios

2.128.635

1.800.000

328.635

0,02%

GASTOS EXTRAORDINARIOS

12.061.450

7.090.636

4.970.814

0,11%

0,07%

TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES

47.618.657

61.327.515

-13.708.858

0,44%

0,63%

TOTAL EGRESOS

1.810.996.504

1.644.884.435

166.112.069

16,86%

16,77%

UTILIDAD DEL EJERCICIO

23.103.446

79.894.234

-56.790.788

0,22%

0,81%

INDICADORES FINANCIEROS
SHRIMPS
A DICIEMBRE 31 DE 2010

CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE	⁻	PASIVO CORRIENTE

$ 1.509.697.617		$ 970.401.126

$ 539.296.491

Recursos de que dispone la empresa
para atender la operación después de pagar el
pasivo a corto plazo


RAZÓN DE LIQUIDEZ O CIRCULANTE
ACTIVO CORRIENTE	⁄	PASIVO CORRIENTE

$ 1.509.697.617		$ 970.401.126

$ 1,56

Representa las veces que el activo corriente
cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo se cuenta
con pesos de liquidez para cubrirla


PRUEBA ÁCIDA
ACTIVO LIQUIDO	⁄	PASIVO CORRIENTE
			ACTIVO LIQUIDO =disponible+cuentas por cobrar a trabajadores
$ 794.352.126		$ 970.401.126

$ 0,82

Representa las veces que el activo liquido
cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa
dispone de forma inmediata de para cubrirla.
El nivel de referencia es 1:1


SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL	⁄	PASIVO TOTAL

$ 3.016.465.197		$ 1.030.347.907

$ 2,93

Es la capacidad de pago de la empresa
a corto y largo plazo que demuestra su solidez financiera.
La empresa dispone de $ en activos totales por
cada peso que adeuda
El nivel de referencia es 2:1


ENDEUDAMIENTO
PASIVO TOTAL	⁄	ACTIVO TOTAL

$ 1.030.347.907		$ 3.016.465.197

$ 0,34

Representa la proporcion del endeudamiento de
una empresa. En la empresa el % de los activos
está comprometido con deudas en el pasivo.
Cuenta con un 66% de activos libre de deudas.



ENDEUDAMIENTO INTERNO O DE SOCIOS
PATRIMONIO	⁄	ACTIVO TOTAL

$ 1.986.117.290		$ 3.016.465.197

$ 0,66

Representa la proporcion en que los activos
han sido financiados con recursos propios.
En la empresa el % de los activos han sido
financiados con recursos propios.
Entre más cercano a 100 mejor es el indicador.


PROTECCIÓN AL PASIVO TOTAL
PATRIMONIO	⁄	TOTAL PASIVO

$ 3.016.465.197		$ 1.030.347.907

$ 2,93

Representa la protección que ofrecen los socios
de la cooperativa a sus acreedores.
Cuando el resultado es mayor a $1 se puede decir
que la empresa tiene una buena posición económica.



PATRIMONIO INMOVILIZADO
PPE	⁄	PATRIMONIO

$ 1.036.364.095		$ 1.986.117.290

52,18%

Indica la parte del patrimonio que se encuentra estática
en Propiedad, Planta y Equipo. En la empresa
el del patrimonio total está representado en
PPE, lo que disminuye el capital de trabajo.




UTILIDAD BRUTA O MARGEN BRUTO
U. BRUTA	⁄	INGRESOS OPERACIONALES

$ 1.740.077.822		$ 10.647.248.407

16,34%

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las
actividades de la empresa sin tener en cuenta los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad bruta es
del 16%, lo cual quiere decir que el costo de los
productos y servicios de la empresa es de un


UTILIDAD NETA O MARGEN NETO
U. NETA	⁄	INGRESOS TOTALES

$ 23.103.446		$ 10.741.270.535

0,22%

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las
actividades de la empresa luego de descontar los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad neta es
del



PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS	⁄	INGRESOS OPERACIONALES

$ 8.907.170.585		$ 10.647.248.407

83,66%

El costo de ventas es el de los
ingresos totales


PORCENTAJE DE GASTOS GENERALES
GASTOS	⁄	INGRESOS TOTALES

$ 1.810.996.504		$ 10.741.270.535

16,86%

Los gastos representan el de
los ingresos totales de la empresa


RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
U. NETA	⁄	PATRIMONIO

$ 23.103.446		$ 1.986.117.290

1,16%

Representa la participación del patrimonio o
aportes de los socios en la generación de la
utilidad. En la empresa, el patrimonio
para el periodo estudiado participó en
en la generación de la utilidad.

					ANALISIS VERTICAL
	AÑO	AÑO	ANÁLISIS HORIZONTAL		ANALISIS POR CLASE		ANÁLISIS AL ACTIVO
	2009	2008	VARIACION ABSOLUTA	VAR. PORCENTUAL	200900%	200800%	2009	2008
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja	152.913.971,00	153.261.145	-347.174	-0,23%	5,07%	5,20%	5,07%	5,20%
Bancos	638.675.863,77	501.281.361	137.394.503	27,41%	21,17%	17,02%	21,17%	17,02%
TOTAL DISPONIBLE	791.589.834,77	654.542.506	137.047.329	20,94%	26,24%	22,22%	26,24%	22,22%
						0,00%	0,00%	0,00%
INVENTARIOS	236.536.715,86	185.199.379	51.337.337	27,72%	7,84%	6,29%	7,84%	6,29%
						0,00%	0,00%	0,00%
CUENTAS POR COBRAR						0,00%	0,00%	0,00%
Clientes Nacionales	270.042.081,00	271.495.058	-1.452.977	-0,54%	8,95%	9,22%	8,95%	9,22%
Socios	159.333.416,00	105.357.600	53.975.816	51,23%	0,62%	3,58%	5,28%	3,58%
Anticipos a proveedores	18.743.380,00	18.525.236	218.144	1,18%	0,62%	0,63%	0,62%	0,63%
Anticipos a trabajadores	10.458.965,00	4.133.736	6.325.229	153,01%	0,35%	0,14%	0,35%	0,14%
Retenciones en la fuente	5.566.262,00	2.628.495	2.937.767	111,77%	0,18%	0,09%	0,18%	0,09%
Impuesto a las ventas retenido	656.000,00	2.843.223	-2.187.223	-76,93%	0,02%	0,10%	0,02%	0,10%
Impuesto de industria y comercio retenido	667.326,00	782.572	-115.246	-14,73%	0,02%	0,03%	0,02%	0,03%
Cuentas por cobrar a trabajadores	2.762.291,00	2.111.081	651.210	30,85%	0,09%	0,07%	0,09%	0,07%
Prestamos a particulares	16.411.358,00	27.138.176	-10.726.818	-39,53%	0,54%	0,92%	0,54%	0,92%
Provisiones cartera	-3.070.013,00	-16.902.268	13.832.255	-81,84%	-0,10%	-0,57%	-0,10%	-0,57%
TOTAL CUENTAS POR COBRAR	481.571.066,00	418.112.909	63.458.157	15,18%	15,96%	14,20%	15,96%	14,20%
						0,00%	0,00%	0,00%
INVERSIONES TEMPORALES						0,00%	0,00%	0,00%
CDT	-	100.000.000	-100.000.000	-100,00%	0,00%	3,40%	0,00%	3,40%
						0,00%	0,00%	0,00%
ACTIVO CORRIENTE	1.509.697.616,63	1.357.854.794	151.842.823	11,18%	50,05%	46,10%	50,05%	46,10%

INVERSIONES PERMANENTES								#¡VALOR!
Alicate Mágico S.A.	344.078.000,00	344.078.000			11,41%	11,68%	11,41%	11,68%
						0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL INVERSIONES PERMANENTES	344.078.000,00	344.078.000		0,00%	11,41%	11,68%	11,41%	11,68%
						0,00%	0,00%	0,00%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO						0,00%	0,00%	0,00%
Terrenos	207.298.371,00	216.798.371	-9.500.000	-4,38%	6,87%	7,36%	6,87%	7,36%
Edificios	1.285.498.515	1.250.332.797	35.165.718	2,81%	42,62%	42,45%	42,62%	42,45%
Muebles y Equipo Oficina	109.326.016,00	221.266.600	-111.940.584	-50,59%	3,62%	7,51%	3,62%	7,51%
Equipo Computo y Comunicaciones	169.307.721,32	257.728.843	-88.421.122	-34,31%	5,61%	8,75%	5,61%	8,75%
Maquinaria y Equipo	68.989.005,07	69.640.616	-651.611	-0,94%	2,29%	2,36%	2,29%	2,36%
Depreciacion Acumulada	-804.055.534,00	-880.041.700	75.986.166	-8,63%	-26,66%	-29,88%	-26,66%	-29,88%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO	1.036.364.094,70	1.135.725.527	-99.361.433	-8,75%	34,36%	38,56%	34,36%	38,56%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
CARGOS DIFERIDOS	46.779.714,00	40.854.289	5.925.425	14,50%	1,55%	1,39%	1,55%	1,39%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
OTROS ACTIVOS					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
Valorizacion Acciones	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	2,64%	2,27%	2,64%	2,27%
TOTAL OTROS ACTIVOS	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	2,64%	2,27%	2,64%	2,27%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE	1.506.767.580,78	1.587.577.441	-80.809.861	-5,09%	49,95%	53,90%	49,95%	53,90%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL ACTIVOS	3.016.465.197,41	2.945.432.235	71.032.962	2,41%	100,00%	100,00%	100,00%	100,00%
							0,00%	0,00%
							0,00%	0,00%
CUENTAS DE ORDEN							0,00%	0,00%
Acreedoras de control	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
							0,00%	0,00%
							0,00%	0,00%
PASIVO							0,00%	0,00%
OBLIGACIONES BANCARIAS							0,00%	0,00%
Bancos Comerciales	170.272.409,00	184.301.726	-14.029.317	-7,61%	-8,24%	-7,61%	5,64%	6,26%
TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS	170.272.409,00	184.301.726	-14.029.317	-7,61%	-8,24%	-7,61%	5,64%	6,26%
							0,00%	0,00%
CUENTAS POR PAGAR							0,00%	0,00%
Proveedores	651.903.773,63	660.089.326	-8.185.552	-1,24%	-0,79%	-0,76%	21,61%	22,41%
Contratistas	13.489.000,00	12.332.242	1.156.758	9,38%	0,11%	0,11%	0,45%	0,42%
Honorarios	10.562.000,00	10.417.172	144.828	1,39%	0,01%	0,01%	0,35%	0,35%
Servicios públicos	1.535.522,00	7.134.274	-5.598.752	-78,48%	-0,54%	-0,52%	0,05%	0,24%
Dividendos	32.464.325,00	32.653.631	-189.306	-0,58%	-0,02%	-0,02%	1,08%	1,11%
Retenciones en la fuente	3.712.474,00	3.721.563	-9.089	-0,24%	0,00%	0,00%	0,12%	0,13%
Retenciones en Iva	714.121,00	1.000.000	-285.879	-28,59%	-0,03%	-0,03%	0,02%	0,03%
Retenciones en industria y comercio	1.881.786,00	3.129.998	-1.248.212	-39,88%	-0,12%	-0,12%	0,06%	0,11%
Iva por pagar	4.164.450,00	11.779.007	-7.614.557	-64,65%	-0,74%	-0,71%	0,14%	0,40%
Obligaciones Laborales	69.066.751,00	79.380.407	-10.313.656	-12,99%	-1,00%	-0,96%	2,29%	2,70%
Ingresos recibidos por anticipado	10.634.514,00	16.145.970	-5.511.456	-34,14%	-0,53%	-0,51%	0,35%	0,55%
CUENTAS POR PAGAR	800.128.716,63	837.783.590	-37.654.873	-4,49%	-3,65%	-3,49%	26,53%	28,44%
PASIVO CORRIENTE	970.401.125,63	1.022.085.316	-51.684.190	-5,06%	-5,02%	-4,79%	32,17%	34,70%
						0,00%	0,00%	0,00%
PASIVO NO CORRIENTE						0,00%	0,00%	0,00%
Obligaciones Laborales	59.946.781,31	56.995.363	2.951.418	5,18%	0,29%	0,27%	1,99%	1,94%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE	59.946.781,31	56.995.363	2.951.418	5,18%	0,29%	0,27%	1,99%	1,94%
TOTAL PASIVO	1.030.347.906,94	1.079.080.679	-48.732.772	-4,52%	-4,73%	-4,52%	34,16%	36,64%
							0,00%	0,00%
PATRIMONIO							0,00%	0,00%
Capital Suscrito y Pagado	1.564.997.251,99	1.481.617.361	83.379.891	5,63%	4,20%	4,47%	51,88%	50,30%
Reserva para Protección de Aportes	399.664.702,33	399.008.353	656.349	0,16%	0,03%	0,04%	13,25%	13,55%
Reserva Especial	12.947.546,00	12.947.546	-	0,00%	0,00%	0,00%	0,43%	0,44%
Superavit por Valorizaciones	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	0,64%	0,68%	2,64%	2,27%
Perdida de Ejercicios anteriores	-94.141.427,22	-174.035.662	79.894.234	-45,91%	4,02%	4,28%	-3,12%	-5,91%
Utilidad del presente Ejercicio	23.103.445,29	79.894.234	-56.790.789	-71,08%	-2,86%	-3,04%	0,77%	2,71%
TOTAL PATRIMONIO	1.986.117.290,47	1.866.351.458	119.765.832	6,42%	6,03%	6,42%	65,84%	63,36%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	3.016.465.197,41	2.945.432.137	71.033.061	2,41%	2,35%	2,41%	100,00%	100,00%
							0,00%	0,00%
CUENTAS DE ORDEN							0,00%	0,00%
Acreedoras de control por Con.	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%

SHRIMPS
BALANCE GENERAL COMPARATIVO


					ANALISIS VERTICAL
	AÑO	AÑO	ANÁLISIS HORIZONTAL		ANALISIS POR CLASE		ANÁLISIS AL ACTIVO
	2009	2008	VARIACION ABSOLUTA	VAR. PORCENTUAL	200900%	200800%	2009	2008
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja	152.913.971,00	153.261.145	-347.174	-0,23%	5,07%	5,20%	5,07%	5,20%
Bancos	638.675.863,77	501.281.361	137.394.503	27,41%	21,17%	17,02%	21,17%	17,02%
TOTAL DISPONIBLE	791.589.834,77	654.542.506	137.047.329	20,94%	26,24%	22,22%	26,24%	22,22%
						0,00%	0,00%	0,00%
INVENTARIOS	236.536.715,86	185.199.379	51.337.337	27,72%	7,84%	6,29%	7,84%	6,29%
						0,00%	0,00%	0,00%
CUENTAS POR COBRAR						0,00%	0,00%	0,00%
Clientes Nacionales	270.042.081,00	271.495.058	-1.452.977	-0,54%	8,95%	9,22%	8,95%	9,22%
Socios	159.333.416,00	105.357.600	53.975.816	51,23%	0,62%	3,58%	5,28%	3,58%
Anticipos a proveedores	18.743.380,00	18.525.236	218.144	1,18%	0,62%	0,63%	0,62%	0,63%
Anticipos a trabajadores	10.458.965,00	4.133.736	6.325.229	153,01%	0,35%	0,14%	0,35%	0,14%
Retenciones en la fuente	5.566.262,00	2.628.495	2.937.767	111,77%	0,18%	0,09%	0,18%	0,09%
Impuesto a las ventas retenido	656.000,00	2.843.223	-2.187.223	-76,93%	0,02%	0,10%	0,02%	0,10%
Impuesto de industria y comercio retenido	667.326,00	782.572	-115.246	-14,73%	0,02%	0,03%	0,02%	0,03%
Cuentas por cobrar a trabajadores	2.762.291,00	2.111.081	651.210	30,85%	0,09%	0,07%	0,09%	0,07%
Prestamos a particulares	16.411.358,00	27.138.176	-10.726.818	-39,53%	0,54%	0,92%	0,54%	0,92%
Provisiones cartera	-3.070.013,00	-16.902.268	13.832.255	-81,84%	-0,10%	-0,57%	-0,10%	-0,57%
TOTAL CUENTAS POR COBRAR	481.571.066,00	418.112.909	63.458.157	15,18%	15,96%	14,20%	15,96%	14,20%
						0,00%	0,00%	0,00%
INVERSIONES TEMPORALES						0,00%	0,00%	0,00%
CDT	-	100.000.000	-100.000.000	-100,00%	0,00%	3,40%	0,00%	3,40%
						0,00%	0,00%	0,00%
ACTIVO CORRIENTE	1.509.697.616,63	1.357.854.794	151.842.823	11,18%	50,05%	46,10%	50,05%	46,10%

INVERSIONES PERMANENTES								#¡VALOR!
Alicate Mágico S.A.	344.078.000,00	344.078.000			11,41%	11,68%	11,41%	11,68%
						0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL INVERSIONES PERMANENTES	344.078.000,00	344.078.000		0,00%	11,41%	11,68%	11,41%	11,68%
						0,00%	0,00%	0,00%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO						0,00%	0,00%	0,00%
Terrenos	207.298.371,00	216.798.371	-9.500.000	-4,38%	6,87%	7,36%	6,87%	7,36%
Edificios	1.285.498.515	1.250.332.797	35.165.718	2,81%	42,62%	42,45%	42,62%	42,45%
Muebles y Equipo Oficina	109.326.016,00	221.266.600	-111.940.584	-50,59%	3,62%	7,51%	3,62%	7,51%
Equipo Computo y Comunicaciones	169.307.721,32	257.728.843	-88.421.122	-34,31%	5,61%	8,75%	5,61%	8,75%
Maquinaria y Equipo	68.989.005,07	69.640.616	-651.611	-0,94%	2,29%	2,36%	2,29%	2,36%
Depreciacion Acumulada	-804.055.534,00	-880.041.700	75.986.166	-8,63%	-26,66%	-29,88%	-26,66%	-29,88%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO	1.036.364.094,70	1.135.725.527	-99.361.433	-8,75%	34,36%	38,56%	34,36%	38,56%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
CARGOS DIFERIDOS	46.779.714,00	40.854.289	5.925.425	14,50%	1,55%	1,39%	1,55%	1,39%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
OTROS ACTIVOS					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
Valorizacion Acciones	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	2,64%	2,27%	2,64%	2,27%
TOTAL OTROS ACTIVOS	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	2,64%	2,27%	2,64%	2,27%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE	1.506.767.580,78	1.587.577.441	-80.809.861	-5,09%	49,95%	53,90%	49,95%	53,90%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL ACTIVOS	3.016.465.197,41	2.945.432.235	71.032.962	2,41%	100,00%	100,00%	100,00%	100,00%
							0,00%	0,00%
							0,00%	0,00%
CUENTAS DE ORDEN							0,00%	0,00%
Acreedoras de control	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
							0,00%	0,00%
							0,00%	0,00%
PASIVO							0,00%	0,00%
OBLIGACIONES BANCARIAS							0,00%	0,00%
Bancos Comerciales	170.272.409,00	184.301.726	-14.029.317	-7,61%	-8,24%	-7,61%	5,64%	6,26%
TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS	170.272.409,00	184.301.726	-14.029.317	-7,61%	-8,24%	-7,61%	5,64%	6,26%
							0,00%	0,00%
CUENTAS POR PAGAR							0,00%	0,00%
Proveedores	651.903.773,63	660.089.326	-8.185.552	-1,24%	-0,79%	-0,76%	21,61%	22,41%
Contratistas	13.489.000,00	12.332.242	1.156.758	9,38%	0,11%	0,11%	0,45%	0,42%
Honorarios	10.562.000,00	10.417.172	144.828	1,39%	0,01%	0,01%	0,35%	0,35%
Servicios públicos	1.535.522,00	7.134.274	-5.598.752	-78,48%	-0,54%	-0,52%	0,05%	0,24%
Dividendos	32.464.325,00	32.653.631	-189.306	-0,58%	-0,02%	-0,02%	1,08%	1,11%
Retenciones en la fuente	3.712.474,00	3.721.563	-9.089	-0,24%	0,00%	0,00%	0,12%	0,13%
Retenciones en Iva	714.121,00	1.000.000	-285.879	-28,59%	-0,03%	-0,03%	0,02%	0,03%
Retenciones en industria y comercio	1.881.786,00	3.129.998	-1.248.212	-39,88%	-0,12%	-0,12%	0,06%	0,11%
Iva por pagar	4.164.450,00	11.779.007	-7.614.557	-64,65%	-0,74%	-0,71%	0,14%	0,40%
Obligaciones Laborales	69.066.751,00	79.380.407	-10.313.656	-12,99%	-1,00%	-0,96%	2,29%	2,70%
Ingresos recibidos por anticipado	10.634.514,00	16.145.970	-5.511.456	-34,14%	-0,53%	-0,51%	0,35%	0,55%
CUENTAS POR PAGAR	800.128.716,63	837.783.590	-37.654.873	-4,49%	-3,65%	-3,49%	26,53%	28,44%
PASIVO CORRIENTE	970.401.125,63	1.022.085.316	-51.684.190	-5,06%	-5,02%	-4,79%	32,17%	34,70%
						0,00%	0,00%	0,00%
PASIVO NO CORRIENTE						0,00%	0,00%	0,00%
Obligaciones Laborales	59.946.781,31	56.995.363	2.951.418	5,18%	0,29%	0,27%	1,99%	1,94%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE	59.946.781,31	56.995.363	2.951.418	5,18%	0,29%	0,27%	1,99%	1,94%
TOTAL PASIVO	1.030.347.906,94	1.079.080.679	-48.732.772	-4,52%	-4,73%	-4,52%	34,16%	36,64%
							0,00%	0,00%
PATRIMONIO							0,00%	0,00%
Capital Suscrito y Pagado	1.564.997.251,99	1.481.617.361	83.379.891	5,63%	4,20%	4,47%	51,88%	50,30%
Reserva para Protección de Aportes	399.664.702,33	399.008.353	656.349	0,16%	0,03%	0,04%	13,25%	13,55%
Reserva Especial	12.947.546,00	12.947.546	-	0,00%	0,00%	0,00%	0,43%	0,44%
Superavit por Valorizaciones	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	0,64%	0,68%	2,64%	2,27%
Perdida de Ejercicios anteriores	-94.141.427,22	-174.035.662	79.894.234	-45,91%	4,02%	4,28%	-3,12%	-5,91%
Utilidad del presente Ejercicio	23.103.445,29	79.894.234	-56.790.789	-71,08%	-2,86%	-3,04%	0,77%	2,71%
TOTAL PATRIMONIO	1.986.117.290,47	1.866.351.458	119.765.832	6,42%	6,03%	6,42%	65,84%	63,36%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	3.016.465.197,41	2.945.432.137	71.033.061	2,41%	2,35%	2,41%	100,00%	100,00%
							0,00%	0,00%
CUENTAS DE ORDEN							0,00%	0,00%
Acreedoras de control por Con.	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%

SHRIMPS
BALANCE GENERAL COMPARATIVO


					ANALISIS VERTICAL
	AÑO	AÑO	ANÁLISIS HORIZONTAL		ANALISIS POR CLASE		ANÁLISIS AL ACTIVO
	2009	2008	VARIACION ABSOLUTA	VAR. PORCENTUAL	200900%	200800%	2009	2008
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja	152.913.971,00	153.261.145	-347.174	-0,23%	5,07%	5,20%	5,07%	5,20%
Bancos	638.675.863,77	501.281.361	137.394.503	27,41%	21,17%	17,02%	21,17%	17,02%
TOTAL DISPONIBLE	791.589.834,77	654.542.506	137.047.329	20,94%	26,24%	22,22%	26,24%	22,22%
						0,00%	0,00%	0,00%
INVENTARIOS	236.536.715,86	185.199.379	51.337.337	27,72%	7,84%	6,29%	7,84%	6,29%
						0,00%	0,00%	0,00%
CUENTAS POR COBRAR						0,00%	0,00%	0,00%
Clientes Nacionales	270.042.081,00	271.495.058	-1.452.977	-0,54%	8,95%	9,22%	8,95%	9,22%
Socios	159.333.416,00	105.357.600	53.975.816	51,23%	0,62%	3,58%	5,28%	3,58%
Anticipos a proveedores	18.743.380,00	18.525.236	218.144	1,18%	0,62%	0,63%	0,62%	0,63%
Anticipos a trabajadores	10.458.965,00	4.133.736	6.325.229	153,01%	0,35%	0,14%	0,35%	0,14%
Retenciones en la fuente	5.566.262,00	2.628.495	2.937.767	111,77%	0,18%	0,09%	0,18%	0,09%
Impuesto a las ventas retenido	656.000,00	2.843.223	-2.187.223	-76,93%	0,02%	0,10%	0,02%	0,10%
Impuesto de industria y comercio retenido	667.326,00	782.572	-115.246	-14,73%	0,02%	0,03%	0,02%	0,03%
Cuentas por cobrar a trabajadores	2.762.291,00	2.111.081	651.210	30,85%	0,09%	0,07%	0,09%	0,07%
Prestamos a particulares	16.411.358,00	27.138.176	-10.726.818	-39,53%	0,54%	0,92%	0,54%	0,92%
Provisiones cartera	-3.070.013,00	-16.902.268	13.832.255	-81,84%	-0,10%	-0,57%	-0,10%	-0,57%
TOTAL CUENTAS POR COBRAR	481.571.066,00	418.112.909	63.458.157	15,18%	15,96%	14,20%	15,96%	14,20%
						0,00%	0,00%	0,00%
INVERSIONES TEMPORALES						0,00%	0,00%	0,00%
CDT	-	100.000.000	-100.000.000	-100,00%	0,00%	3,40%	0,00%	3,40%
						0,00%	0,00%	0,00%
ACTIVO CORRIENTE	1.509.697.616,63	1.357.854.794	151.842.823	11,18%	50,05%	46,10%	50,05%	46,10%

INVERSIONES PERMANENTES								#¡VALOR!
Alicate Mágico S.A.	344.078.000,00	344.078.000			11,41%	11,68%	11,41%	11,68%
						0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL INVERSIONES PERMANENTES	344.078.000,00	344.078.000		0,00%	11,41%	11,68%	11,41%	11,68%
						0,00%	0,00%	0,00%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO						0,00%	0,00%	0,00%
Terrenos	207.298.371,00	216.798.371	-9.500.000	-4,38%	6,87%	7,36%	6,87%	7,36%
Edificios	1.285.498.515	1.250.332.797	35.165.718	2,81%	42,62%	42,45%	42,62%	42,45%
Muebles y Equipo Oficina	109.326.016,00	221.266.600	-111.940.584	-50,59%	3,62%	7,51%	3,62%	7,51%
Equipo Computo y Comunicaciones	169.307.721,32	257.728.843	-88.421.122	-34,31%	5,61%	8,75%	5,61%	8,75%
Maquinaria y Equipo	68.989.005,07	69.640.616	-651.611	-0,94%	2,29%	2,36%	2,29%	2,36%
Depreciacion Acumulada	-804.055.534,00	-880.041.700	75.986.166	-8,63%	-26,66%	-29,88%	-26,66%	-29,88%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO	1.036.364.094,70	1.135.725.527	-99.361.433	-8,75%	34,36%	38,56%	34,36%	38,56%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
CARGOS DIFERIDOS	46.779.714,00	40.854.289	5.925.425	14,50%	1,55%	1,39%	1,55%	1,39%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
OTROS ACTIVOS					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
Valorizacion Acciones	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	2,64%	2,27%	2,64%	2,27%
TOTAL OTROS ACTIVOS	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	2,64%	2,27%	2,64%	2,27%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE	1.506.767.580,78	1.587.577.441	-80.809.861	-5,09%	49,95%	53,90%	49,95%	53,90%
					0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
TOTAL ACTIVOS	3.016.465.197,41	2.945.432.235	71.032.962	2,41%	100,00%	100,00%	100,00%	100,00%
							0,00%	0,00%
							0,00%	0,00%
CUENTAS DE ORDEN							0,00%	0,00%
Acreedoras de control	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
							0,00%	0,00%
							0,00%	0,00%
PASIVO							0,00%	0,00%
OBLIGACIONES BANCARIAS							0,00%	0,00%
Bancos Comerciales	170.272.409,00	184.301.726	-14.029.317	-7,61%	-8,24%	-7,61%	5,64%	6,26%
TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS	170.272.409,00	184.301.726	-14.029.317	-7,61%	-8,24%	-7,61%	5,64%	6,26%
							0,00%	0,00%
CUENTAS POR PAGAR							0,00%	0,00%
Proveedores	651.903.773,63	660.089.326	-8.185.552	-1,24%	-0,79%	-0,76%	21,61%	22,41%
Contratistas	13.489.000,00	12.332.242	1.156.758	9,38%	0,11%	0,11%	0,45%	0,42%
Honorarios	10.562.000,00	10.417.172	144.828	1,39%	0,01%	0,01%	0,35%	0,35%
Servicios públicos	1.535.522,00	7.134.274	-5.598.752	-78,48%	-0,54%	-0,52%	0,05%	0,24%
Dividendos	32.464.325,00	32.653.631	-189.306	-0,58%	-0,02%	-0,02%	1,08%	1,11%
Retenciones en la fuente	3.712.474,00	3.721.563	-9.089	-0,24%	0,00%	0,00%	0,12%	0,13%
Retenciones en Iva	714.121,00	1.000.000	-285.879	-28,59%	-0,03%	-0,03%	0,02%	0,03%
Retenciones en industria y comercio	1.881.786,00	3.129.998	-1.248.212	-39,88%	-0,12%	-0,12%	0,06%	0,11%
Iva por pagar	4.164.450,00	11.779.007	-7.614.557	-64,65%	-0,74%	-0,71%	0,14%	0,40%
Obligaciones Laborales	69.066.751,00	79.380.407	-10.313.656	-12,99%	-1,00%	-0,96%	2,29%	2,70%
Ingresos recibidos por anticipado	10.634.514,00	16.145.970	-5.511.456	-34,14%	-0,53%	-0,51%	0,35%	0,55%
CUENTAS POR PAGAR	800.128.716,63	837.783.590	-37.654.873	-4,49%	-3,65%	-3,49%	26,53%	28,44%
PASIVO CORRIENTE	970.401.125,63	1.022.085.316	-51.684.190	-5,06%	-5,02%	-4,79%	32,17%	34,70%
						0,00%	0,00%	0,00%
PASIVO NO CORRIENTE						0,00%	0,00%	0,00%
Obligaciones Laborales	59.946.781,31	56.995.363	2.951.418	5,18%	0,29%	0,27%	1,99%	1,94%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE	59.946.781,31	56.995.363	2.951.418	5,18%	0,29%	0,27%	1,99%	1,94%
TOTAL PASIVO	1.030.347.906,94	1.079.080.679	-48.732.772	-4,52%	-4,73%	-4,52%	34,16%	36,64%
							0,00%	0,00%
PATRIMONIO							0,00%	0,00%
Capital Suscrito y Pagado	1.564.997.251,99	1.481.617.361	83.379.891	5,63%	4,20%	4,47%	51,88%	50,30%
Reserva para Protección de Aportes	399.664.702,33	399.008.353	656.349	0,16%	0,03%	0,04%	13,25%	13,55%
Reserva Especial	12.947.546,00	12.947.546	-	0,00%	0,00%	0,00%	0,43%	0,44%
Superavit por Valorizaciones	79.545.772,08	66.919.625	12.626.147	18,87%	0,64%	0,68%	2,64%	2,27%
Perdida de Ejercicios anteriores	-94.141.427,22	-174.035.662	79.894.234	-45,91%	4,02%	4,28%	-3,12%	-5,91%
Utilidad del presente Ejercicio	23.103.445,29	79.894.234	-56.790.789	-71,08%	-2,86%	-3,04%	0,77%	2,71%
TOTAL PATRIMONIO	1.986.117.290,47	1.866.351.458	119.765.832	6,42%	6,03%	6,42%	65,84%	63,36%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	3.016.465.197,41	2.945.432.137	71.033.061	2,41%	2,35%	2,41%	100,00%	100,00%
							0,00%	0,00%
CUENTAS DE ORDEN							0,00%	0,00%
Acreedoras de control por Con.	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN	256.800.000,00	125.000.000	131.800.000	105,44%	51,32%	105,44%	8,51%	4,24%

viernes, 6 de junio de 2014